배당으로 사는 파이어족의 두 문턱: 1,000만원과 2,000만원

은퇴 후 배당 ETF나 예금 이자로 생활비를 만들겠다는 계획은 흔해요. 이때 금융소득(이자+배당) 금액에 따라 세금과 건보료가 계단식으로 바뀌어요.

첫 번째 문턱: 1,000만원 (건강보험료)

• 지역가입자는 금융소득이 연 1,000만원 이하면 건보료를 매기지 않아요. 넘으면 금융소득 전체가 보험료 계산에 들어가요.
• 비과세·분리과세 이자와 배당(ISA 비과세분 등)은 여기서 빠져요.
• 연금저축·IRP 같은 사적연금은 건보료 부과 대상이 아니에요. 공적연금(국민연금 등)은 반영돼요.

두 번째 문턱: 2,000만원 (금융소득종합과세)

• 이자·배당이 연 2,000만원 이하면 15.4% 원천징수로 끝나요.
• 넘으면 초과분을 다른 소득과 합쳐 종합소득세율(6~45%)로 다시 계산해요. 다른 소득이 적은 은퇴자는 생각보다 세금이 많이 늘지 않을 수도 있어요.
• 국내상장 해외ETF의 매매차익도 배당소득이라 이 2,000만원에 포함돼요.

배당 수익률로 환산하면

문턱을 관리하는 방법

• 배당 자산을 연금계좌·ISA에 먼저 담으면 금융소득에 잡히지 않거나 늦게 잡혀요.
• 부부가 자산을 나눠 보유하면 각자 기준이 적용돼요.
• 생활비를 배당만으로 만들 필요는 없어요. 성장형 ETF를 조금씩 팔아 쓰는 방식은 매도 시점을 조절할 수 있어 문턱 관리가 쉬워요.